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如何提升內(nèi)部審計(jì)技巧培訓(xùn) 
課程大綱：
（一）內(nèi)部審計(jì)基礎(chǔ)
1.內(nèi)部審計(jì)概述
2.內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)建設(shè)
.內(nèi)部審計(jì)的部門設(shè)置
.內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)
.內(nèi)部審計(jì)部門的工作范圍及作用
3.內(nèi)部審計(jì)文書與標(biāo)準(zhǔn)
.內(nèi)部審計(jì)專業(yè)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)
.管理需要——內(nèi)部審計(jì)的工作方法
.各階段常用的文書和表格
.道德規(guī)范
4.內(nèi)部審計(jì)流程
.內(nèi)部審計(jì)組織與計(jì)劃
.審計(jì)立項(xiàng)與授權(quán)
.審計(jì)準(zhǔn)備
.初步調(diào)查
.指導(dǎo)和開展內(nèi)部審計(jì)
.分析性程序及符合性測試
.實(shí)質(zhì)性測試及詳細(xì)審查
.審計(jì)發(fā)現(xiàn)與設(shè)計(jì)建議
.向董事會和高層管理者報(bào)告

（二）內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)
.內(nèi)部控制及內(nèi)控審計(jì)實(shí)務(wù)基礎(chǔ)
.引言：企業(yè)舞弊及風(fēng)險(xiǎn)防范
.內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理框架與法規(guī)介紹
.建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系九步法講解
.總體了解
.流程劃分與分析
.目標(biāo)設(shè)定
.風(fēng)險(xiǎn)辨識
.風(fēng)險(xiǎn)分析
.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)
.選擇風(fēng)險(xiǎn)管理策略
.建立控制活動
.持續(xù)改進(jìn)
.內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理常見工具和表單
.我國企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理常見問題及對策
.不相容職責(zé)未有效分離
.崗位職責(zé)與職務(wù)代理不夠合理
.未建立崗位輪換制度
.過于依賴人治，企業(yè)資源個人化
.授權(quán)審批體系不合理
.IT建設(shè)落后或未進(jìn)行有效規(guī)劃
.內(nèi)控制度體系混亂
.流程與表單未有效使用
.過于注重效率，忽視風(fēng)險(xiǎn)控制
.內(nèi)控制度執(zhí)行不到位

（三）企業(yè)各業(yè)務(wù)循環(huán)常見風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控要點(diǎn)及審計(jì)方法
.銷售與收款環(huán)節(jié)常見風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控要點(diǎn)與審計(jì)方法
.銷售合同及收款管理
.授信及應(yīng)收賬款管理
.銷售物流管理
.采購與付款環(huán)節(jié)常見風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控要點(diǎn)與審計(jì)方法
.招標(biāo)管理
.供應(yīng)商選擇與管理
.貨物驗(yàn)收與采購付款
.存貨管理
.基建工程項(xiàng)目與固定資產(chǎn)常見風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控要點(diǎn)與審計(jì)方法（可略）
.財(cái)務(wù)管理常見風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控要點(diǎn)與審計(jì)方法
.貨幣資金管理
.票據(jù)管理
.費(fèi)用報(bào)銷及付款管理
.收款管理
.投融資管理
.會計(jì)核算及財(cái)務(wù)報(bào)告編制
.人力資源環(huán)節(jié)常見風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控要點(diǎn)與審計(jì)方法
.人力資源引進(jìn)階段（人員招聘）
.人力資源開發(fā)階段（勞動合同簽訂、培訓(xùn)）
.人力資源使用階段（日?？记凇⑿匠昙?、考核）
.人力資源退出階段（離職與辭退）
.行政綜合管理常見風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控要點(diǎn)與審計(jì)方法
.印章管理
.公文與檔案管理
.合同管理
.資產(chǎn)管理
.信息系統(tǒng)管理
如何提升內(nèi)部審計(jì)技巧培訓(xùn)